庐山西海财政金融局2025年部门预算

目    录

第一部分  庐山西海财政金融局概况

    一、部门主要职责

二、2025年主要工作任务

    三、部门基本情况

第二部分   庐山西海财政金融局2025年部门预算情况说明

一、2025年部门预算收支情况说明

    二、2025年“三公”经费预算情况说明

第三部分   庐山西海财政金融局2025年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《一级项目绩效目标表》

第四部分  名词解释

第一部分  庐山西海财政金融局概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行国家财税方面的方针政策和法律法规，研究拟定景区财税管理的规范性文件和规章制度。

 2、组织实施编制风景区年度财政预算，根据预算安排确定财政收入分配计划，汇总和编制风景区财政决算。

3、负责景区国库的管理、各部门账户管理；与税务部门共同拟定景区税收计划；协调财税、审计监督检查工作。

4、负责景区内国有资产监督管理；参与内部审计、建设项目投资审查等重大支出的预决算。

    5、负责管委会各部门及下属部门的公用经费、项目专项经费的审批、拨付和会计集中核算工作，并依规进行财务监督。

6、负责景区内国有资源有偿使用费、行政事业性规费、罚没款和政府性基金等非税收入管理工作。

7、负责景区内政府采购的管理和监督执行工作。

    8、承办区党委、管委会交办的其他工作。

二、2025年主要工作任务

贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订2025年全区财政预算组织财政收入，监督预算执行，负责财务管理，指导会计工作和调处国有资产。

三、部门基本情况

2025年庐山西海风景名胜区财政金融局共有预算单位1个，为局本级一个预算单位。

编制人数小计6人,其中：行政编制人数6人,全部补助事业编制人数0人,部分补助事业编制人数0人。实有人数小计6人,其中：在职人数小计6人,行政在职人数6人,全部补助事业在职人数0人,部分补助事业在职人数0人。离休人数小计0人,退休人数小计0人,遗属人数0人。

第二部分  庐山西海财政金融局2025年部门预算情况说明

一、2025年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2025年庐山西海财政金融局收入预算总额为301.17万元，较上年预算安排减少79.98万元；财政拨款301.17万元，较上年预算安排减少了29.98万元，主要原因是职能原因减少一个专项。

（二）支出预算情况

2025年庐山西海财政金融局支出预算总额为301.17万元，较上年预算安排减少79.98万元。主要原因是减少单位资金预算及减少项目。

按支出项目类别划分：基本支出121.17万元，较上年预算减少9.98万元。其中工资福利支出98.16万元，较上年预算减少9.84万元、商品和服务支出23.04万元，较上年预算减少0.14万元；项目支出180万元，较上年预算减少70万元，其中商品和服务支出180万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出275.57万元，较上年预算减少79.38万元；社会保障和就业支出14万元，较上年预算增加0.2万元；卫生健康支出3.6万元，较上年预算减少0.3万元；住房保障支出8万元，较上年预算减少0.5万元。

按经济分类科目：工资福利支出98.16万元，较上年预算减少9.84万元；商品和服务支出203.01万元，较上年预算减少70.14元；资本性支出0万元，较上年预算减少0万元。

（三）财政拨款支出情况

2025年庐山西海财政金融局财政拨款支出301.17万元，比上年预算安排减少了79.98万元，主要原因是职能原因减少一个专项。

按支出项目类别划分：基本支出121.17万元，较上年预算减少9.98万元。其中工资福利支出98.16万元，较上年预算减少9.84万元、商品和服务支出23.01万元，较上年预算减少0.14万元；项目支出180万元，较上年预算减少20万元，其中商品和服务支出180万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出275.57万元，较上年预算减少29.38万元；社会保障和就业支出14万元，较上年预算减少0.2万元；卫生健康支出3.6万元，较上年预算减少0.3万元；住房保障支8万元，较上年预算减少0.5万元。

（四）政府性基金情况

本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出

（五）国有资本经营情况

本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2025年部门机关运行费预算23.01万元，比2024年预算减少0.14万元，减少6.04%。主要原因我局严格控制支出。

其中：办公费2万元、印刷费2万元、邮电费3万元、公务接待费4.52万元、差旅费3.91万元、劳务费2万元、其他商品和服务支出1万元、福利费0.62万元、其他交通费用3.96万元。

（七）政府采购情况

2025年部门政府采购总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2024年7月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。

2025年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置部门价值200万元以上大型设备具体为：0辆。

（九）项目绩效目标设置情况

1.财政国库信息化系统建设专项

（1）项目概述：财政核心系统稳定运行，保障我市财政各项业务开展，有效支撑财政业务

（2）立项依据：延续性项目

（3）实施部门：庐山西海风景名胜区财政金融局

（4）实施方案：结合工作实际，做好本年度财政国库信息化系统建设工作。

（5）实施周期：2025年

（6）年度预算安排：30万元

（7）绩效目标和指标：完成财政国库信息化系统建设工作，质量指标，时效指标，生态效益指标，可持续影响指标，满意度指标达标。

2.其他运转类项目4个，分别是审计专项45万元、投资评审专项60万元、会计核算平台建设专项35万元、乡财专项10万元。

二、2025年“三公”经费预算情况说明

2025年庐山西海财政金融局“三公”经费年初预算安排4.52万元，较上年预算安排减少0万元。

其中:因公出国(境)费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待费4.52万元，比上年减少0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车运行0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车购置0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第三部分  庐山西海财政金融局2025年部门预算表

（详见附表）

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指区级财政当年拨付的资金。

（二）行政收入：指行政部门开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业部门经营收入：指事业部门在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业部门经营收入等以外的各项收入。

（五）附属部门上缴收入：反映事业部门附属的独立核算部门按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业部门上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业部门从主管部门和上级部门取得的非财政补助收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2025年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2024年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

(一)一般公共服务支出:反映政府提供一般公共服务的支出。

(二)信息化建设:反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

(三)行政运行:行政部门的基本支出。

(四)财政委托业务支出:反映财政委托评审机构在进行财政投资评审和委托建设银行等机构业务发生的支出。

(五)社会保障和就业支出:反映政府在社会保障与就业方面的支出。

(六)审计业务:反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

(七)归口管理的行政部门离退休:反映实行归口管理的行政部门开支的离退休经费。

(八)行政部门医疗:反映财政部门集中安排的行政部门基本医疗保险缴费经费。

(九)住房公积金:反映行政事业部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。